根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和《公司章程》等规定和要求，上海百润投资控股集团股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：

　　立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）由我国会计泰斗潘序伦博士于1927年在上海创建，1986年复办，2010年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。

　　立信是国际会计网络BDO的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有H股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。

　　截至2023年末，立信拥有合伙人278名、注册会计师2,533名、从业人员总数10,730名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师693名。

　　立信2023年业务收入（经审计）50.01亿元，其中审计业务收入35.16亿元，证券业务收入17.65亿元。

　　2023年度立信为671家上市企业来提供年报审计服务，审计收费8.32亿元，同行业上市公司审计客户5家。

　　公司第五届董事会第十次会议及2022年年度股东大会审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘立信为公司2023年度财务及内部控制审计机构。

　　在执行审计工作的过程中，立信就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通，审慎履行审计职责，并就年审事项形成如下意见：

　　立信审计了公司2023年度财务报表，包括公司2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变更表，和相关财务报表附注。

　　立信认为公司财务报表在所有重大方面按照《企业会计准则》的规定编制，公允反映了公司2023年12月31日的合并及母公司财务情况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

　　2023年度，公司依照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有方面保持了有效的财务报告内部控制。

　　立信核查了公司 2023年度募集资金的使用情况，认为公司广泛征集资金年度存放与使用情况专项报告均按照深圳证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了公司 2023年度募集资金的实际存放与使用情况。

　　立信对公司《2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》所载资料与审计 2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关联的内容进行了核对，在所有重大方面未曾发现不一致。

　　根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——主板上市公司规范运作》《公司章程》等有关法律法规，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

　　（一）2023年 4月 26日，审计委员会对立信的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为企业来提供审计工作的资质和专业能力，能够很好的满足公司审计工作的要求。

　　审计委员会审议通过《关于提议续聘会计师事务所的议案》，同意聘任立信为公司 2023年度财务和内部控制审计机构，并同意提交公司董事会审议。

　　（二）2024年 1月 11日，审计委员会通过现场会议与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理对 2023年度审计工作的审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项做了沟通。

　　（三）2024年 4月 24日，公司 2023年度暨 2024年第一次审计员委员以现场方式表决召开，审议通过了《审计委员会关于立信会计师事务所 2023年度审计工作总结的报告》、内部审计报告、内部审计工作规划等议案并同意提交董事会审议。

　　公司审计委员会严格遵守证监会、深交所及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等有关法律法规，充分的发挥审计委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

　　公司审计委员会认为立信在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2023年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。