近年来，樟树市不断加大国有企业内部审计监督力度，着力揭示国有企业和国有资本管理运营中存在的普遍性、倾向性、典型性问题，关注体制性障碍和机制性缺陷，反映公司发展运营中存在突出矛盾和风险隐患，积极提出解决重大问题和推动改革发展的建议，探索建立内部审计工作新机制，聚焦审计重点，促进国企改革深化提升，护航国企发展行稳致远。

　　1.建立完善内审制度。成立国资中心党委审计委员会、国投集团党委审计委员会，设立相对独立的内审机构，建立双重内审机制，上下联动开展日常审计工作，实现内审监督全过程、全方位、全覆盖。制定《樟树市属国有企业内部审计管理办法》《樟树市属国有企业资金全过程监督管理实施办法》等审计监管内部控制制度，明确内审的目标、范围、程序、方法和责任，确保内审工作的规范化和制度化。

　　2.加强内审队伍建设。一是依规按程序聘请有着非常丰富审计经验的审计顾问，与法律顾问、金融顾问共同构筑内部监管防线。二是利用“国资国企系统学以致用大课堂”，定期邀请党校、高校名师、教授，审计专家等，围绕审计业务、财务知识、法律和法规等进行专题授课。三是创新人才引进培养方式。采取多种形式大力宣传《樟树市招才引智“新五条”实施办法》，全面落实配套住房保障、社会保障、子女入学、配偶就业等多项政策待遇，做到“引得进、留得住、有发展”，国资国企系统已引进高层次专业人才硕士11人。通过理论学习、以老带新、业务培训、实战训练、人才引进等多种方式，提升内部审计人员的专业素养和综合能力，目前国资国企系统拥有财务、审计、法律、经济等专业技术人员27名，内部审计工作的质量和效能得到保障。

　　3.提高内审监督质效。年初内审办公室坚持问题导向、目标导向和效果导向相统一，聚焦薄弱环节，提出年度内审工作规划，经党委会研究通过后印发年度审计计划文件，并按计划有效开展内审工作，着力揭示问题，深刻剖析原因，履行监督职责，充分的发挥内审作为企业风险管理第三道防线月以来，仅国资中心内审在国资国企系统内开展包括项目建设、资产管理、财务收支、管理层履职等审计项目18个，发现各类问题89个，提出审计意见和建议65条。

　　4.加强部门协作联动。国资中心结合工作实际，加强与市审计局、派驻纪检组、企业纪委办、国投集团内审办的协作，优化审计组人员专业相关知识结构，形成联动合力共同应对审计项目的各种疑难杂症，建立信息共享、联系交流、监督协同等3个机制，对问题线索联商、信访联办、案件联查，提高内审工作的综合性和全面性。2022年以来，对问题线.切实转化审计成果。

　　为督促审计察觉缺陷整改，促进企业建立健全整改长效机制，将审计结果纳入企业年度综合考核，与企业负责人评先评优挂钩。2023年开展“市属国有企业2022年审计项目反映问题整改落实情况回头看审计”，以审督改助推问题整改落实落地，并举一反三查漏补缺，进一步发挥审计“治已病、防未病”职能作用。截至目前，2022年度审计项目发现问题45个已全部整改到位，并根据审计意见建议，制定《市属国有企业廉政风险防控管理细则》，建立企业廉政风险教育、排查、预警、防范、治理工作机制，梳理出企业“三重一大”决策、生产经营管理、投融资管理、财务管理、物资采购、项目建设、资产交易、选人用人、廉洁从业等9个重点方面共43条廉政风险点，并针对风险点，实施迹象预警管理，确定廉政风险应对策略，共制定廉政风险防控措施45条，同时明晰开展责任追究受理、核查、认定、处理、整改等5个步骤的工作程序和要求。出台《规范市属国有企业项目采购招投标管理工作的暂行规定》，进一步规范企业承建项目采购招标行为，明确采购监管职责，细化采购招标流程，坚持采购意向公开、坚持财政预算评审，规范指标核准程序，促进采购招标所有的环节协调推进，今年以来，监督企业采购招标项目43个，已完成采购招标项目34个，采购预算共节约资金1000余万元。