以高质量内部审计护航高质量发展
来源:bob体彩官网 发布时间:2024-07-08 09:54:54
近年来,合肥科技农村商业银行(以下简称“合肥科农行”)作为安徽省内头部农商行,持续加强党对内审工作全面领导,积极探索提升内审监督质效新路径,以高质量内部审计为业务发展保驾护航。
合肥科农行党委格外的重视内审工作,把党的领导贯穿到内审工作全过程、各环节,构建集中统一、上下协同、全方面覆盖的内审监督体系。
不断健全党组织、董事会或主要负责人直接负责的内审工作领导机制,加强对内审重大工作的顶层设计、统筹协调和督促落实。
在董事会下设立审计委员会,根据董事会授权管理和指导内审工作,设置独立的内审机构,配备数量充足、素质优良、结构符合常理的内审人员,形成较为完备的组织体系架构,确保内审工作的权威性、独立性和有效性,为内审工作创造良好的内部环境。
同时,合肥科农行构建由基本制度、专项办法及操作规程组成的三级内审制度体系,强化制度的有效性与约束力,推进内审工作制度化、规范化。
工作中,合肥科农行坚持问题导向,着力于商业银行信贷管理、会计核算、资金业务及经济责任等重点领域、关键环节和重要岗位,统筹谋划中长期内审规划,校准工作努力方向和关注重点,力求实现“有深度、有重点、有步骤、有成效”的内审全覆盖。
充分发挥内审离得近、看得清的优势,建立重大事项向党组织、董事会或主要负责人报告的工作机制,确保上下信息畅通。建立内审机构负责人列席重要会议机制,确保内审机构充分了解本行重大决策和经营管理过程,有效解决信息不对称问题,实现审计监督关口前移。
同时,合肥科农行聚焦主责主业,加强审计对象研究,尤其对于新增业务、创新产品,积极学习和掌握相关政策法规、行业规范、运行机制和管理模式,必要时先采取调研方式来进行试审,解剖麻雀、总结经验,研判审计重点和方向。
强化问题分析研究,合肥科农行坚持透过现象看本质,揭示产生问题的深层次原因,从全行和发展的角度综合研判,输出有明确的目的性、有价值的审计建议,为产品优化、年度考核、干部任用和领导决策提供相关建议,持续推动审计效能不断深化。
近三年来,合肥科农行共开展审计或调研152项,提出审计建议600余条,促进完善内控制度50余项,实现了研究型审计与审计实践的有机融合。
此外,合肥科农行还主动契合数字化转型进程,构建数字化内部审计体系,持续推动科技强审。积极将信息技术与内部审计业务深层次地融合,突破地域、人员和成本限制,促进非现场审计与现场审计的有机结合,发挥科技“导航”作用。借助审计模型收集问题线索,做到精准定位和有的放矢,提升审计效率、层次和维度。借助行内外各信息系统资源,形成常态化实时监测。通过丰富审计职能,实现对不同机构、不同业务和不一样的产品的持续跟踪、预警和分析,做到对网点、业务和流程的全覆盖,全方面促进完成审计数字化转型。
坚持系统观念,秉承目标导向和结果导向,全面落实审计整改长效机制。建立项目主审负责、整改专岗监督、条线部门联动的“三层”整改模式,着力把审计整改成果转化为治理效能。构建边审边改、整改台账、定期回头看的“三步法”整改机制,形成整改闭环工作链条。坚持问题管理与动态管理并重,通过建立问题整改台账,逐笔明确整改措施,逐项确定整改责任人,逐条实施问题销号,确保问题不遗漏、不放过。坚持以审促改、以审促管,灵活运用通报批评、经济处理等方式,压紧夯实审计对象的整改主体责任,提升全员风险防范意识和内控管理上的水准。近三年来,全行审计整改率达98%,有效促进了问题整改和审计成果的运用。
随着高质量内部审计工作的开展,合肥科农行内部审计人员本科率达100%,多人获得国际注册内部审计师(CIA)、特许金融分析师(CFA)、注册会计师(CPA)及法律职业资格证书。多篇论文获得全国内部审计理论研讨优秀成果奖及安徽省一、二、三等奖。
合肥科农行也多次荣获合肥市“内部审计先进集体”“先进内部审计机构”及“五年提升行动先进集体”称号,多名内审工作人员获评合肥市“内部审计能手”“内部审计标兵”“优秀内部审计人员”及“五年提升行动先进工作者”,1名工作人员荣获“全国内部审计先进工作者”称号。
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