2023年7月24日，县十七届人大常委会第十一次会议听取和审议了《云和县人民政府关于2022年度预算执行和其它财政收支情况的审计工作报告》，并提出了意见建议。对此，县政府格外的重视，专题召开了全县审计整改工作推进会，对审计工作报告反映的26个方面109个问题进行了分解，下发了问题整改清单，要求各单位限期整改。截至2023年11月，审计工作报告反映的109个问题中，已整改100个，整改率91.74%；尚未整改到位的9个问题为分阶段整改问题，均已按整改方案既定的阶段性目标完成整改。现将审计整改情况报告如下：

　　1.关于财政资源统筹仍需大力推进问题。相关单位已将4672.18万元非税收入上缴国库；相关单位已完成6.04万元企业职工基本养老保险基金财政专户资金的上解；相关单位已分别完成2.61万元城市基础设施配套费和12个已开工项目的水土保持补偿费的核定征收；结余资金已上缴997.76万元，其余资金因涉及征收户违建回购资金退回等原因，相关单位需留用；国有资本收益收缴比例已提高至30%。

　　2.关于营商环境仍需优化问题。相关单位已于2023年7月向资金主管部门发送整改通知书，督促其做好兑现工作；今后将督促提高创新券兑现审核时效性和创新券服务能力；县级科学技术创新券政策使用有效期与上级不一致但未予以发文明确问题仍在整改中。

　　3.关于政府购买服务仍需规范问题。相关单位组织并且开展政府采购培训，督促各单位规范政府采购行为，今后将加强对各部门关于“厉行节约坚持过紧日子”要求的落实和指导，建立负面清单制度，细化预算编制。

　　4.关于预算绩效管理仍需强化问题。相关单位已在组织2024年度预算编制工作时明确事前绩效的具体范围，要求各预算部门对所有预算项目支出进行绩效自评，梳理问题清单向单位发送问题整改反馈表，要求各单位制定整改方案并按时完成整改，同时结合年度决算报告工作已向县人大报送重点绩效评价等结果。

　　1.关于预算编制不准确问题。相关单位组织学习《中华人民共和国预算法》等相关文件，今后严格落实预算编制要求，细化预算编制，确保预算完整性、准确性。

　　2.关于公务用车管理制度落实不到位问题。相关单位已追回超额报销车辆维修费0.38万元，并由相关工作人员做出书面检讨；相关单位组织并且开展政府采购培训，督促各单位规范执行公务用车定点维修制度。

　　3.关于规范使用财政资金意识不强问题。相关单位已将多发放的夜餐费退还至县国库支付中心，今后将认真贯彻落实省市县相关财务支出制度；相关单位已退回省生态环境专项资金1.44万元，重新从县本级资金支付；相关单位今后将按规定时限及时下达资金、规范资金支付管理等。

　　1.关于公物仓资产管理不规范问题。相关单位已制定《政府临时机构公物仓资产管理制度》，加强临时机构资产配置、登记保管、使用维护和回收利用管理，对资产配置审批流程来优化，提高审批效率。

　　2.关于资产核销不及时问题。相关单位中山街店面资产已完成核销；相关单位因资产历史变迁、现状变更等佐证资料查找收集难度大，目前仍在进行资产处置审批。

　　3.关于资产出租及收入管理不到位问题。相关单位已与承租方补签租赁协议并补收租金2.45万元；相关单位已将39.3万元国有资产有偿使用收入上缴国库。

　　（一）关于重大事项集体决策制度执行不够严格问题。相关单位组织班子成员和各科室集体学习“三重一大”事项集体决策制度，今后将严格执行集体决策制度，加强重大事项议题材料的审核把关，确保会议记录内容要素完整。

　　（二）关于经济活动内部管理不够规范问题。相关单位16.86万元往来款和2.21万元生育津贴已上缴国库，24万元长期股权投资已来投资报损处理并核销；相关单位今后将逐步加强项目绩效管理和前期谋划，规范资金拨付程序；相关单位今后将严格执行内控制度，规范资产的领用管理，及时登记资产领用清单，加强合同规范性审查；相关单位已建立内部审计制度；相关单位今后将严格执行政府采购程序，加强中介服务发包管理。

　　（三）关于生态环境保护责任履行不够到位问题。相关单位已制定《云和县木玩、阀门行业环境保护生产管理制度》和《清新园区建设方案》，引导园区产业转型升级和绿色发展；相关单位已督促206家企业固态废料管理信息系统注册任务，已督促3家企业落实污染防治措施；相关单位已督促2家公司将原露天堆放污泥委托有解决能力的单位做处置，同时启动实施污泥资源化利用项目,将工业污泥进行综合利用,进一步解决污泥露天堆放问题。

　　（一）2022年省政府十大民生实事推进情况专项审计调查察觉缺陷的整改情况。

　　1.关于管理制度有待完善问题。相关单位已结合本县实际制定《全方面推进城镇老旧小区改造工作的实施建议》《云和县老旧小区住宅专项维修资金管理办法》《关于建立老旧居住小区长效管理机制的实施建议》等制度；相关单位已制定《关于印发云和县普惠性托育机构资金补助标准办法的通知》。

　　2.关于项目进度仍不够理想问题。2022年省补资金400万元已全面用于教共体帮扶工作，使用完成率为100%；7个区块中有5个区块已完工，剩余2个区块施工进度正常。

　　3.关于项目运营管理有待提升问题。相关单位通过妇幼人员做好一对一招生宣传、“童话云和”微信公众号发布招生信息等方式加大宣传力度，着力提高入托率；2家托育机构均已完成备案；相关居家养老服务中心已正常运营；相关单位4名农村饮用水水质抽检人员已完成体检并配备健康合格证。

　　1.关于制度建设存在短板问题。相关单位已发文废止《云和县村级公益性公墓管理制度》，编制《乡村公益性墓地建设规划（2021年—2035年）》，并出台《云和县人民政府办公室关于印发云和县深化殡葬改革实施意见的通知》规范乡村公益性墓地管理；相关单位已起草制定社区社会组织规范管理、工作评价、项目供需三张清单等制度；福彩公益金使用管理办法、社会组织培育孵化基金管理使用办法等制度尚未出台。

　　2.关于政策落实不到位问题。相关单位已印发《云和县养老服务补贴制度实施办法》并发放养老服务补贴；太阳山公墓和6个村级公墓已提取公墓维护费，相关单位已印发《关于开展2022年度村级公益性公墓年检工作的通知》组织并且开展村级公益性公墓年检工作；相关单位专题研究并确定专职社区工作者薪酬待遇标准；“僵尸型”社会组织清理整治不到位问题仍在整改中。

　　3.关于救助或补助发放审核不严格问题。相关单位印发《云和县加强完善敬老餐工程实施方案》，原未享受敬老餐的4名老人已全部纳入享受范围；相关单位单位已收回违规拨付的运营补助费5万元，已印发《云和县民政局关于开展2023年度党建统领社会组织公益项目创投活动进社区的通知》，明确社会组织公益项目补助标准和评审规则。

　　4.关于资金资产管理有待加强问题。相关单位已将35.26万元结余资金上缴国库，已收回滞留县社会组织服务中心的2.5万社会组织公益项目补助资金和多支付的1.25万元设计费，今后将加强居家养老服务中心等建设项目的监督管理；1家居家养老服务中心资产权属不清问题仍在整改中。

　　1.关于制度建设不到位问题。相关单位已出台《云和县数字化改革重大应用贯通工作联席会议制度》《云和县重大应用贯通工作方案》和《云和县生态林业发展中心数据安全管理制度》。

　　2.关于项目建设管理不规范问题。一体化智能化平台已完成审批流程，17个数字化改革项目均已上线运行，已建成上线智慧服务应用——合和大坪，并与浙里未来社区应用贯通，为社区居民提供养老、教育、生育、邻里等服务事项。

　　3.关于项目绩效有待提升问题。根据市级通报多个方面数据显示，目前云资源使用率已达标；“幸福云护”应用日均访问次数和人数实现有效提升。

　　（一）关于财务及采购事项管理不严格问题。超额支付的工程款5.86万元已收回，相关单位已于2022年12月支付梅源村坑寮后耕作路工程尾款15.16万元；相关单位均已组织专题学习，今后将规范工程建设项目中的采购流程管理。

　　（二）关于项目建设全过程管理不到位问题。相关单位已组织全局干部职员召开专题学习会学习工程相关管理办法，今后在项目施工前及时办理施工许可证；已完成19个工程建设项目竣工财务决算编制和7个项目的竣工价款结算，剩余3个项目的竣工财务决算正在编制中；相关单位已补齐5个工程建设项目档案资料；相关单位今后将加强项目现场管理，针对关键岗位人员加强考勤管理并建立台账。

　　（三）关于合同签订或执行不规范问题。相关单位通过组织干部学习《中华人民共和国合同法》、召开会议强调加强项目监管等方式规范合同签订或执行，今后将严格工程建设项目合同管理；相关单位已对监理单位更换总监行为罚款1万元。